PLETA AUDITORES

Nuestra organización está integrada por un equipo consolidado de profesionales con titulación universitaria, alta cualificación profesional y años de experiencia que han caracterizado el concepto de trabajo bien hecho que nos distingue. Los socios de la firma son:

Josep Suades Escaler

• Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales

• Máster en Auditoría del Sector Público

• Auditor Censor Jurado de Cuentas

Emili Terés Piquer

Responsable oficina en Lleida

• Titulado en Ciencias Empresariales

• Auditor Censor Jurado de Cuentas

• Consultor especializado en transacciones corporativas

• Administrador Concursal

Mª Dolors Poch Vilaplana

• Diplomada en Ciencias Empresariales

• Auditora Censor Jurado de Cuentas

• Auditora de web trust

Javier de León de Cristo

• Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales

• Auditor Censor Jurado de Cuentas

• Consultor y auditor interno de calidad

• Auditor externo de calidad cualificado

• Auditor de web trust

José María Soriano Royán

• Postgrado en Auditoría de Cuentas

• Auditor Censor Jurado de Cuentas

• Consultor y auditor interno de sistemas de gestión de calidad Normas UNE-EN-ISO 9001, con certificado I.R.C.A., obtenido a través de BUREAU VERITAS

AUDITORÍA FINANCIERA

La auditoría, entendida como un servicio personalizado al cliente, permite generar un valor añadido para la empresa expresado en términos de intercambio de puntos de vista, recomendaciones sobre aspectos importantes de su actividad, de su control interno y de su organización.

Los estados financieros auditados ofrecen:

• Información fidedigna al accionista y al empresario

• Seguridad ante el órgano de la administración

• Transparencia ante terceros

La legislación mercantil determina en qué supuestos tiene carácter obligatorio la auditoría de las cuentas anuales individuales o consolidadas.

También se pueden requerir por parte de socios y administradores en cuyos casos tendrán carácter de voluntarias.

CONSULTORÍA, GESTIÓN Y CONTROL DE CALIDAD

La apuesta de las empresas por un sistema de gestión de la calidad y una metodología de trabajo basada en la mejora continua contribuye no sólo a mejorar la organización de la empresa, sino a la adaptación a las nuevas condiciones de mercado.

Nuestro trabajo consiste en:

Revisión, diagnóstico y reajuste de la organización interna. Análisis de la documentación, circuitos administrativos y de control interno.

Diseño, dirección, asesoramiento e implantación de sistemas de gestión de la calidad basados en las Normas UNE-EN-ISO 9001.

Nuestros técnicos están calificados como auditores externos y ofrecen su experiencia en:

Auditorías internas de mantenimiento, seguimiento y previas a certificaciones y renovaciones de certificados UNE-EN-ISO 9001.

Intervención como auditores externos de certificación para organismos de certificación acreditados por el ENAC.

CONSULTORÍA, GESTIÓN EMPRESARIAL

Proponemos soluciones, objetivas y prácticas, dirigidas a los negocios y a la toma de decisiones estratégicas que nuestros clientes adoptan, a través de la evaluación de la rentabilidad y la conveniencia de los proyectos:

• Adquisiciones, fusiones y ventas de compañías, así como valoración de negocios y acciones (due diligence)

• Apoyo en negociaciones

• Confección de planes de viabilidad y proyecciones económico-financieras

• Implantación y seguimiento de sistemas de control presupuestario y previsiones de tesorería

• Estudio y elaboración de la organización interna de las empresas

• Creación, evaluación o mejora del control de gestión

• Creación del departamento de auditoría interna

• Diseño y puesta en marcha de los circuitos administrativos y de control interno

• Apoyo en la emisión de estados financieros y consolidados

• Diseño, implantación y análisis de la contabilidad de costes

• Asesoramiento en la implementación de las Normas

Internacionales de Información Financiera (NIIF - NIC)

FISCALIDAD Y OPERACIONES VINCULADAS

La fiscalidad se convierte en una importante variable a la hora de poder planificar el impacto de inversiones, operaciones varias y cualquier toma de decisiones que tengan una vertiente económica.

Nuestro trabajo consiste en estudiar la situación fiscal de la empresa advirtiendo a nuestros Clientes los riesgos fiscales que puedan haber. Nuestra misión es proponer las mejores soluciones para optimizar su situación fiscal.

- Operaciones vinculadas:

Colaboramos en el diseño e implementación de los requisitos exigidos por la normativa fiscal respecto de la correcta valoración de las operaciones vinculadas, que requiere la definición del llamado “grupo tributario”, así como la justificación de la correcta valoración de las operaciones efectuadas por el “obligado tributario”.

Para poder llevar a cabo una correcta valoración de las operaciones es necesario (y de obligado cumplimiento según la normativa vigente) escoger ciertos métodos de valoración, todos ellos con sus particularidades y específicos según la calificación dada. Así que es nuestra tarea profesional evaluar de forma pertinente las diferentes operaciones y poder aplicar el régimen de valoración que mejor con¬venga en cada caso y para cada tipo de sociedad.

CONCURSAL Y PERICIAL

En este apartado nuestros servicios consisten principalmente en las siguientes funciones:

Actuaciones por los Tribunales de Justicia y en procesos de reclamación civil y penal (peritajes económicos) por encargo de parte o bien del propio Juzgado Administración Concursal por designación de los juzgados mercantiles Asesoramiento en proyectos de reflotamiento empresarial en empresas en crisis.

Presentación o gestión de procesos de refinanciación empresarial y concurso de acreedores.

- Prevención de blanqueo de capitales

La Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales esta¬blece la obligación de que un experto externo analice anualmente el protocolo de actuación interna, sin perjuicio de colaborar con la comisión de prevención de blanqueo de capitales y de realizar las comunicaciones que resulten preventivas, así como la comunicación con el Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

En pleta auditores realizamos la valoración inicial de los riesgos que el sujeto obligado está asumiendo en materia de prevención de blanqueo de capitales. Asimismo, llevamos a cabo planes de asesoría y consultoría en su empresa u organización sobre las acciones de mejora que hay que realizar para asegurar la adecuación de todos los procedimientos internos y el cumplimiento de todas las obligaciones de la Ley de prevención de blanqueo de capitales, mediante tareas de control específicas y anuales.

COMPLIANCE PENAL

La reforma del Código Penal de julio de 2015 introduce, como una de las novedades más destacables, la posibilidad de que las personas jurídicas se eximan de responsabilidad penal de los delitos cometidos por sus directivos y empleados por cuenta y en beneficio de las mismas sí, con carácter preventivo, han adoptado y ejecutan eficazmente un Programa de Prevención de Delitos

Dicho Programa debe partir de un exhaustivo y completo análisis de riesgos penales que generen en la empresa unas Políticas y unos Procesos dirigidos al principal objetivo del Compliance: garantizar y acreditar que la organización desarrolla sus actividades de forma RESPONSABLE, ÉTICA y LEGAL.

En Pleta Auditores-Consultores desarrollamos un Sistema de Gestión de Compliance Penal que permite a la empresa implantar de forma gradual y garantizada un Programa de Prevención de Delitos Penales cuyo objetivo final será minimizar los riesgos de comisión de delitos y evitar las responsabilidades penales que pudieran derivarse. pleta auditores s.l.p. Empresa independiente, miembro de DFK International 3 Muntaner, 479 entl. 4-6 08021 BARCELONA Telf. 93 494 74 70 Fax. 93 363 11 39 Web: www.pleta.es Edif. Plaza Cervantes 3ª Planta (esquina C/Murcia 41) 25006 LLEIDA Telf. 973 2832 91 Fax 973 26 30 80 Cea Bermúdez, 12 28003 MADRID Telf. 91 533 39 34 Fax. 91 535 09 04 El Sistema de Gestión de Compliance Penal (SGCP) a implantar se desarrolla en distintas fases: En primer lugar, creando una cultura de concienciación y de cumplimiento en la empresa a través de charlas informativas. A tal efecto es primordial iniciar el proceso transmitiendo a toda la Organización los objetivos que persigue el proyecto a iniciar. Establecimiento del contexto interno y externo de la empresa. Para ello se visitaran las instalaciones de la empresa, revisando todos los procesos comerciales, administrativos, financieros, productivos…estableciendo un plan de reuniones con todos los interlocutores implicados. El objetivo de las fases anteriores será la identificación, análisis y evaluación de los riesgos penales relacionados con la actividad, productos y servicios que desarrolla la empresa, documentando las obligaciones de control y de cumplimiento. Las conclusiones resultantes de las anteriores fases serán comunicados a los responsables de la empresa con el fin de alinearlos de forma adecuada, permitiendo de ese modo obtener e implementar el PROGRAMA DE PREVENCIÓN DE DELITOS PENALES o COMPLIANCE PENAL, basado en la integridad y cumplimiento, en el que quedarán incluidos entre otros el procedimiento de Canal de denuncias y el Código Ético así como la creación de un Órgano de Control (Compliance Officer), dotado de plenos poderes de iniciativa y autonomía, que se responsabilizará de la supervisión de la efectividad del Programa de Prevención implantado y lleve a cabo las medidas concretas con la finalidad de asegurar su adecuada actualización y ejecución.

Nuestro objetivo es aportar valor añadido a las actividades de nuestros clientes a través de nuestras opiniones profesionales, nuestra asesoría y nuestro apoyo a la empresa.

La política de nuestra firma es la de ofrecer a sus clientes servicios de alta calidad y con esta finalidad se responsabiliza de cada trabajo a un socio para que lo planifique, dirija y coordine de tal forma que se preste un servicio profesional , personalizado e individualizado, de acuerdo con las necesidades y conveniencias del cliente.

Nuestros clientes representan un amplio espectro de actividades industriales, comerciales y financieras, del sector público y privado.